Вопрос-ответ

Что делать, если деловой партнер должен мне деньги?

Финансовой суммы в денежном выражении, вложенной в “кредитование” такого клиента, потом не хватает на покупку сырья, энергии, на зарплаты и т. д. В этом случае необходимо, чтобы предприниматель действовал быстро. Чем старше дебиторская задолженность, тем труднее её взыскать и она теряет свой бонитет. Один из вариантов – обращение в специализированную фирму, которая занимается приобретением дебиторских задолженностей. В командах таких фирм скорее встретитесь с экономистами, компьютерными специалистами, бухгалтерами, аналитиками, экспертами по оценке, аудиторами или юристами с многолетним опытом работы в «полевых условия». Такая компания затем может разработать для Вашей фирмы точный модуль финансирования Ваших дебиторских задолженностей и позаботиться об их управлении, предложит Вам конкретные варианты предупреждения подобных проблем. Ваш топ-менеджмент не будет заниматься вопросом – что делать с задолженностями, почему столько предпринимателей и компаний нам должны.

Как предупредить появление дебиторских задолженностей?

Основной целью бизнеса является получение прибыли. Для этого, конечно, необходимы товары, услуги или работы других предпринимательских субъектов. Предпосылкой для достижения хороших результатов, а тем самым, прибыли, является то, что все обязательства в отношениях между предпринимателями будут выполняться надлежащим образом и своевременно. Учитывая, что опыт большинства предпринимателей, продающих товары и услуги на «счет-фактуру» отрицательный, следует предупреждать неоплату задолженностей.

«Наиболее обеспеченная задолженность та, которая никогда не появится!». Этот девиз должен постоянно помнить каждый предприниматель и менеджер. По сути, это простое дело. Речь идет о правиле «из рук в руки» или «CASH & GO». Это значит, что заказчик придет с наличностью, заплатит поставщику за товар, возьмет товар и довольный уходит. Конечно, не во всех случаях это возможно, поэтому необходима такая гарантия выполнения обязательств должника и такое обеспечение обязательств, чтобы риск, связанный с их невыполнением, был как можно меньшим.

Как проверить предпринимательский субъект?

Для того, чтобы мы напрасно не тратили время, так драгоценное у предпринимателей, нам необходимо проверить основную информацию о субъекте, который собирается с нами делать бизнес. В первую очередь, следует установить, с кем вы имеете дело. Договорным партнером в деловых отношениях может быть физическое или юридическое лицо. Коммерческая фирма, наряду с правовым статусом, имеет и свой собственный экономический характер. Коммерческим компаниям необходимо иметь свидетельство о регистрации в торговом реестре, физическим лицам – сертификат об индивидуальной трудовой деятельности, а обоих случаях, установить наличие или отсутствие статуса плательщика НДС. В отношении коммерческих компаний следует узнать, кто и с какими полномочиями представляет компанию, а кто является её владельцем. К наиболее популярным источникам такой информации относятся веб-сайты Министерства финансов и его программа ARES.

Кроме того, целесообразно проверить, не является ли данный субъект предпринимательской деятельности хроническим неплательщиком. При этом следует отметить, что внесение субъектов в интернет-базы данных на рынке долговых требований не обязательно означает их несостоятельность или платежную недисциплинированность. В этом случае было бы хорошо связаться с одним из агентств, которое предоставляет консультации и проверит такого потенциального клиента.

Что желательно закрепить в договоре, чтобы не возникали дебиторские задолженности?

“Хорошо заключенный договор лучше, чем три адвоката.» Конечно, заключению договора необходимо уделить максимальное внимание, учитывая, что это должно соответствовать его значимости, основным отношениям, определяющим права, обязанности и т. д. Для содержания договора, как правило, имеет также значение, о каком договоре идет речь: с долгосрочным деловым партнером, или деловые отношения устанавливаются с намерением создания прочных деловых отношений, или это лишь одноразовая сделка. В этом отношении мы не хотим диктовать, как должен выглядеть договор, но обращаем внимание на некоторые варианты, которые можно включить в договор таким образом, чтобы предотвратить возникновение долговых требований или в максимальной степени ограничить их возникновение. Любой именитый юрист или адвокат составит нам договор так, чтобы он соответствовал законам и одновременно отвечал всем нашим требованиям.

Каковы имеются возможности договорного характера для гарантирования исполнения должником обязательств и их обеспечения?

В отношении некоторых приемов имеется ссылка на положение Закона № 89/2012 Сб., Гражданского кодекса (далее именуемый «NOZ»), которым регламентируются его основные свойства.

Открытие аккредитива – § 2682 NOZ или ответственное хранение денежной суммы

Должник или деловой партнер, который хотел бы с вами работать, внесет оговоренную сумму на соответствующий банковский счет или передаст её на хранение нотариусу или адвокатскому бюро. На основании условий, согласованных между кредитором, должником и банком (адвокатским бюро или нотариусом), выполняется передача товара, услуг и т.д. по договору, и в ответ на это, на ваш счет зачисляется сумма, либо вам передается сумма наличными, либо иным образом. Аккредитив определенным образом обеспечивает оплату согласованной суммы за товары или услуги в соответствии с заключенным договором.
Вексель

Собственно правовое регулирование векселя содержится в Законе № 191/1950 Сб. О векселях и чеках. Причины применения векселей заключаются в том, что вексель в качестве ценной бумаги передается по индоссаменту, позволяет осуществить быстрое перечисление и обращаемость. Вексельное законодательство является простым и строгим, а суды у нас с векселем работают быстро. Необходимо, чтобы вексель был поддержан. В качестве обеспечения уместно, чтобы за вексель поручился третий субъект (AVAL), или даже несколько таких субъектов. При этом следует отметить, что вексель имеет свои четкие механизмы (в противном случае он является недействительным), и снова нужно проверить правдивость платежеспособности лиц, которые подписали вексель.

Сохранение права собственности – § 2132 NOZ

Преимущественное положение нам дает соглашение о внесении в договор так называемого ограничения права собственности. Следствием такого соглашения является то, что до решающего момента перехода права собственности (например, оплата всей суммы в срок, или погашение последнего платежа) владельцем предмета соглашения остается продавец, который в случае нарушения обязательств со стороны покупателя (например, у покупатель имеется просрочка в погашении платежей) может легко применить право на выдачу товара, вытекающее из защиты прав собственности. Сохранение права собственности действует в отношении кредиторов покупателя только в том случае, если соглашение было оформлено на гербовой бумаге, или оформлено в письменной форме и с нотариально заверенными подписями сторон, однако только со дня официального заверения подписей. Тем не менее, если сохранение права собственности согласовано в отношении предмета, внесенного в перечень общего пользования, то оно действует в отношении третьих сторон только лишь в том случае, если предмет был зарегистрирован в этом перечне.

Право залога – § 1309 NOZ

Сущность права залога состоит в правомочиях кредитора добиваться, если должник не выполнил свое обязательство надлежащим образом и своевременно, удовлетворения своего требования за счет поступлений от реализации залога. Кроме возможности добиваться удовлетворения своего требования за счет залога через суд в рамках взыскания, кредитор имеет возможность в порядке применения своего права на залог продать на открытых торгах залог, который имеется у него или на обращение с которым он имеет право, если уведомит должника о данных действиях. При таких условиях, а также если это было согласовано в договоре с указанием определенного порядка действий, залогодержатель может продать залог и иным способом.

Поручительство – § 2018 NOZ

Этот способ обеспечения задолженности в коммерческих отношениях достаточно прост и его комплексное регулирование содержится в Гражданском кодексе. Поручительство возникает в результате одностороннего письменного заявления поручителя кредитору, которым он обязуется удовлетворить требования кредитора, если должник не сможет выполнить свои долговые обязательства перед кредитором. Если кредитор не примет поручителя, не сможет ничего от него требовать, следовательно, необходимо, чтобы кредитор заявление поручителя также принял. Кредитор имеет право требовать от поручителя выполнения гарантий, если должник не погасил долг в течение соответствующего срока, хотя кредитор требовал от него исполнения в письменной форме. Обращение не понадобится, если кредитор не может его осуществить или, если не вызывает сомнений, что должник не выплатит долг. Идеальное положение наступит, если вы отыщете как можно больше кредитоспособных поручителей и, таким образом, обеспечите свою задолженность сразу из нескольких источников.

Банковская гарантия – § 2029 NOZ

Следует сказать, что это один из лучших способов обеспечения задолженности. Банковская гарантия предоставляется банком в качестве особого вида финансовых гарантий для удовлетворения кредиторов до определенной денежной суммы. Тем не менее, она может также применяться к неденежным задолженностям, в этом случае считается, что обеспечена денежная задолженность. Регулирование отношений с банковской гарантией содержится в гарантийном свидетельстве, которое должно быть в письменной форме, а его формулировка бывает решающим фактором в отношениях должника, кредитора и банка. Принципиальный подход заключается в том, что кредитор сначала обращается к должнику с требованием исполнения, и только после того, как такое предупреждение не возымеет действия, обращается к банку. Такое обязательство лежит на кредиторе только в том случае, если оно содержится в гарантийном свидетельстве. В случае, если в гарантийном свидетельстве однозначно не согласовано обязательство о предупреждении должника, кредитор может применить выполнение обязательств сразу банком. Банк выполняет обязательства только по письменному требованию кредитора, а также просит предоставить документы, указанные в гарантийном свидетельстве. Банк может также ограничить срок действия гарантии или применять различные возражения. Поэтому крайне важно гарантийное свидетельство заранее тщательно обсудить с юристом.

Право удержания – § 1395 NOZ

Средством обеспечения для кредитора может быть право на удержание. Оно заключается в том, что кредитор, который обязан передать чужой движимый предмет (например, автомобиль после ремонта), имеет право удерживать его в целях покрытия в принципе уплачиваемого долга (стоимость ремонта) и уведомить должника о применении права удержания. Право удержания является законным коэрцитивным средством для уплаты долга. Если долг не будет уплачен добровольно или его погашение не будет обеспечено иным способом, то кредитору, который обеспечил погашение долга путем применения права удержания, принадлежит право преимущественного удовлетворения из выручки через обналичивание удерживаемого предмета перед всеми остальными кредиторами. Удерживать чужой предмет не имеет права тот, кто держит его у себя не по праву, в частности присвоил данный предмет насильственно или обманом.

Признание долга – § 2053 NOZ

Если должник признает свой долг по обоснованию и сумме, применяется право о истечении срока давности продолжительностью десять лет со дня, когда произошло признание долга. Признание должно быть составлено в письменной форме и в его тексте должна быть формулировка: «Я признаю задолженность по обоснованию и сумме” с точной спецификацией, на основании какого правового регламента возник долг и какова его сумма (например. размер гарантии). Если в будущем должник хотел бы оспорить существование долга, ему бы пришлось доказать, что долг в момент его признания не существовал, или после признания задолженность была погашена.

Передача обеспечительных прав – § 2040 NOZ

На основании договора о передаче обеспечительных прав должник или третья сторона обеспечат задолженность, передав кредитору на время свои права. Понятно, что передача обеспечительных прав является передачей с разрешающим условием, то есть передачей права временного характера (после выполнения условия право будет вновь возвращено). Если обеспеченная задолженность не удовлетворена, то передача права становится безусловной и должник передаст кредитору все необходимое для полного исполнения переданного права. Если обычная сумма гарантии превысит размер обеспеченной задолженности, кредитор выплатит лицу, которое выдало гарантию, сумму, соответствующую разнице, с включением расходов, которые он понес в связи с осуществлением передачи обеспечительных прав.

Если передача обеспечительных прав относится к предмету, внесенному в перечень общего пользования (например. Кадастр недвижимости), обеспечение возникнет в момент внесения предмета в этот перечень. Если для обеспечения передано право собственности и предмет был передан кредитору, кредитор имеет право на хранение у себя данного предмета на протяжении всего срока передачи обеспечительных прав и обязан поддерживать данный предмет в надлежащем состоянии.

Задаток – § 1808 NOZ

Если имеется договоренность о задатке (напр., денежная сумма), то требуется, чтобы он был передан не позднее заключения договора. Задатком подтверждается заключение договора, а сторона, которая его дала, предоставляет гарантию того, что задолженность будет уплачена, а если это произойдет, необходимо задаток вернуть. Если задолженность, по вине лица, давшего задаток, не будет уплачена, то задаток останется у другой стороны. Если сторона, принявшая задаток, не выполнит взятое обязательство, другая сторона имеет право требовать, чтобы задаток ей был возвращен в двойном размере, или чтобы должник выплатил свой долг, или если выплата долга невозможна, возмещение возможного ущерба. Если одна сторона дала задаток, а также было согласовано право расторжения договора без договоренностей о выплате компенсации, задаток считается компенсацией. Если договор расторгнут по инициативе стороны, давшей задаток, то она теряет право на его возврат; если договор расторгнет по инициативе стороны принявшей задаток, она должна вернуть задаток другой стороне в двойном размере.

Когда истекает срок давности счет-фактур, когда и как прекращается срок исковой давности?

Если Гражданским кодексом в отношении конкретного права не предусмотрено иначе, то срок исковой давности в договорных отношениях составляет три года. Срок исковой давности в отношении права на выполнение обязательств начинается с даты, когда обязательство могло было быть выполнено впервые, т. е. однозначно, начиная сроком уплаты или, если срок уплаты не был согласован, с даты обращения к должнику с требованием выполнения его обязательства. Срок давности не отменяет права выполнения обязательства другой стороной, но не может быть признан судом, если лицо, несущее ответственность за выполнение обязательства опротестует срок давности по истечении срока исковой давности.

Срок исковой давности также прекратится (т.е. перестает идти), если кредитор для удовлетворения или установления своего права обратится с иском в суд. Поэтому в этом случае решающим для истечения срока давности является не ваше требование, обращенное к должнику, а подача иска в суд. По новым правилам продолжительность срока исковой давности можно оговорить, она должна составлять не менее одного года и не более 15 лет. Однако на таких условиях нельзя продолжительность срока исковой давности согласовать в ущерб так наз. более слабой стороне.

Какие действия можно предпринять в отношении дебиторской задолженности?

Вести активный поиск заинтересованных лиц, которые на каком-либо основании проявляют интерес к данной задолженности.
Осуществить зачет, т. е. получить за задолженность товар, услугу или иную форму удовлетворения.
Торговать ею – купить её или продать.
Обналичить её формой факторинга.
Осуществлять с дебиторскими задолженностями налоговые и учетные операции, и, таким образом, оптимизировать их эффективное использование в рамках финансовых потоков компании.
Заложить её.
Использовать её в качестве аргумента во время переговоров.
Воспользоваться ею при приобретении недвижимости.

Просим обратить внимание, что приведенные сведения являются обобщенными и краткими, носят исключительно информационный характер, и не могут считаться юридической консультацией. На их основании ни в коем случае нельзя делать какие-либо обязательные правовые или иные выводы.